JP2003167985A - 資金繰り管理システム及び管理方法 - Google Patents

Abstract

(57)【要約】 【課題】 資金繰りに関するデータは、企業経営の存続
に関する重要なデータにもかかわらず、これまでの会計
システムでは資金繰りを簡単に算出することが出来ず、
また資金繰りに関するデータを出すためには専門的な知
識を有する者が煩雑な業務を行っていたので、日々変化
する資金繰りのデータを簡単に得ることができなかっ
た。 【解決手段】 資金繰り実績管理ファイル、売上・仕入
予算管理ファイル、売上・仕入締め管理ファイル、手形
管理ファイル、経費管理ファイル、資産負債管理ファイ
ルを相互に組み合わせ必要なデータをやり取りし、かつ
必要なデータをインプットし、この必要データを取り込
んで演算処理することによって簡単に資金繰りデータを
得る。なお市販のソフトを活用することによって業務の
改善が更に図れる。

Description

【発明の詳細な説明】

【０００１】

【発明の属する技術分野】本発明は、資金繰り処理シス
テム及び資金繰り処理方法に関する。

【０００２】

【従来の技術】資金繰りは、企業経営にとって最も重要
な事項である。例えば、販売が順調に行われていても資
金繰りが悪ければ、経営自体が黒字であっても、手形が
不渡となって倒産してしまう。逆に、販売が不調であっ
ても資金繰りが続けられば、倒産することはない。ま
た、資金繰りを改善するためには、銀行等の金融機関
に、借入れを申し込むことになるが、経営状態の他に、
資金繰り表の提示等によって資金繰りについても十分な
説明が出来ないと、借入れが出来ないこともある。

【０００３】

【発明が解決しようとする課題】しかし、このように資
金繰りに関するデータは、企業経営の存続に関するデー
タにもかかわらず、これまでの会計システムでは資金繰
りを簡単に算出することが出来ず、経理の事情に通じた
者が必要に応じて自ら算出して、求めている。また、資
金繰りのシステムがあったとしても、複雑であり、専門
的知識を有するのみならず、市販の会計ソフト等との連
動性が悪く、改めて資金繰りシステムに必要なデータを
インプットする必要があり、煩雑であり、インプットミ
スを生じることもあり、さらにスピーディな処理が要求
される場合に適応できない等の問題点があった。

【０００４】

【問題を解決するための手段】本発明は上記課題を解決
するものであり、すなわち、本発明の第一発明は、資金
繰りの実績管理ファイルと、売上・仕入予算管理ファイ
ルと、売上・仕入締管理ファイルと、手形管理ファイル
と、経費管理ファイルと、資産負債管理ファイルと、上
記各ファイルから必要データを取り込んで演算処理する
装置と、上記演算処理装置から資金繰り予定明細を表示
装置に表示可能とした資金繰り管理システムである。

【０００５】また本発明の第二発明は、本発明の第一発
明において、上記演算処理装置に入力手段が連結されて
いる資金繰り管理システムである。

【０００６】更に本発明の第三発明は、上記資金繰り実
績管理ファイル、上記売上・仕入予算管理ファイル、上
記売上・仕入締管理ファイル、上記手形管理ファイル、
上記経費管理ファイル、上記資産負債管理ファイルの少
なくとも１つのファイルにインプットするデータを市販
の財務管理ソフト、販売管理ソフト、手形管理ソフト、
仕入管理ソフトのいずれかのソフトから取り込む機能を
有する資金繰り管理システムである。

【０００７】更にまた本発明の第四発明は、資金繰り実
績管理データを資金繰り実績管理ファイルに記録する工
程と、売上・仕入予算管理データを売上・仕入予算管理
ファイルに記録する工程と、売上・仕入締管理データを
売上・仕入締管理ファイルに記録する工程と、手形管理
データを手形管理ファイルに記録する工程と、経費管理
データを経費管理ファイルに記録する工程と、資産負債
管理データを資産負債管理ファイルに記録する工程と、
上記各ファイルから必要データを取り込んで演算処理す
る工程と、上記演算処理工程から資金繰り予定明細を表
示する工程とを有する資金繰り管理方法である。

【０００８】次に本発明の第五発明は、本発明の第四発
明において、上記演算処理工程に入力工程が連結されて
いる資金繰り管理方法である。

【０００９】更に本発明の第六発明は、上記資金繰り実
績管理データを資金繰り実績管理ファイルに記録する工
程、上記売上・仕入予算管理データを売上・仕入予算管
理ファイルに記録する工程、上記売上・仕入締管理デー
タを売上・仕入締管理ファイルに記録する工程、上記手
形管理データを手形管理ファイルに記録する工程、上記
経費管理データを経費管理ファイルに記録する工程、上
記資産負債管理データを資産負債管理ファイルに記録す
る工程の少なくとも１つの工程にインプットするデータ
を市販の財務管理ソフト、販売管理ソフト、手形管理ソ
フト、仕入管理ソフトのいずれかのソフトから取り込む
工程を有する資金繰り管理方法である。

【００１０】

【実施例】本発明の実施例を、図１乃至図３５を用いて
実施例１として説明する。 図１は、本発明の資金繰り
管理システムの構成を示すブロック図で、この資金繰り
システムは、パーソナルコンビュータ（以下「パソコ
ン」という）により構成されているものである。本実施
例における経理に関する基本ファイルは、財務管理ファ
イル１、販売管理ファイル２、手形管理ファイル３、仕
入管理ファイル４から構成されている。

【００１１】財務管理ソフト１には、取引銀行名、当座
預金高、借入れ金高、借入金返済高、返済予定日、売掛
高、売掛高入金日、買掛高、買掛高支払日、給料高、給
料支払日等財務管理に必要なデータが日々入力されてい
るもので、この財務管理ソフト１によって、財務管理に
必要なデータが得られるものである。販売管理ソフト２
には、販売先、販売先別売上高、販売製品名、製品別売
上高、各々の販売日等販売管理に必要なデータが日々入
力されているもので、この販売管理ソフト２によって販
売管理に必要なデータが得られるものである。手形管理
ソフト３には、取引銀行名、受取手形振出し先、受取手
形高、受取手形受取日、売掛金取引先、売掛金高、売掛
金発生日、買掛金取引先、買掛金高、買掛金発生日、支
払手形振出し先、支払手形高、支払手形支払日等手形管
理に必要なデータが日々入力されているもので、この手
形管理ファイル３によって手形管理に必要なデータが得
られるものである。仕入管理ソフト４には、仕入先、仕
入先別仕入高、仕入製品名、製品別仕入高、各々の仕入
日等仕入管理に必要なデータが日々入力されているもの
で、この仕入管理ファイル４によって仕入管理に必要な
データが得られるものである。

【００１２】この財務管理ソフト１、販売管理ソフト
２、手形管理ソフト３及び仕入管理ソフト４は、図１に
示すように、銀行５、顧客６、取引先７とのオンライン
システム又は伝票等のやり取りによって構成されてい
る。例えば、銀行５からの振込入金、引落、資金移動、
預入、払出等を記載した取引明細はファーム・バンキン
グソフト８を介して財務管理ソフト１にインプットされ
る。

【００１３】また、財務管理ソフト１、販売管理ソフト
２、手形管理ソフト３及び仕入管理ソフト４は、各々の
ソフトが図１に示すように、絡み合うように連接してお
互いに必要なデータをやり取りするシステムになってい
る。例えば、財務管理ソフト１には、前述したファーム
・バンキングソフト８からの取引明細のデータの他に、
販売管理ソフト２からは売上に関するデータ、手形管理
ソフト３からは受取手形及び支払手形のデータ、仕入管
理ソフト４からは、仕入に関するデータが取込まれるよ
うになっている。

【００１４】次に、本発明のエッセンスである資金繰り
システム（以下必要に応じて「資金繰りの達人」とい
う）の実施例を図１を用いて説明する。図１において、
図中点線で囲った部分のシステムが資金繰りシステムに
関するものである。

【００１５】図１において、９は資金繰り実績管理ファ
イル、１０は売上・仕入予算管理ファイル、１１は売上
・仕入締管理ファイル、１１ａは支払手形自動生成帳
票、１２は手形管理ファイル、１３は経費管理ファイ
ル、１４は資産負債管理ファイル、１４ａは借入金返済
計画帳票、１５は上記各ファイルから必要なデータを保
存する資金繰り明細データ集（以下「マスタ」とい
う）、１６は資産負債残高マスタ、１７は資金繰り明細
マスタ１５及び資産負債残高マスタ１６からデータで資
金繰りを演算処理し、その結果を出力を集計する集計出
力装置、１７ａは資金繰り帳票、１７ｂは資金繰り帳票
を表す画面表示出力装置である。

【００１６】本システムの資金繰り実績管理ファイル９
では、図２に示すように、月初に財務管理ソフト１の残
高マスタ１ａから口座残高、固定性預金、投資残高、現
金等の資産負債残高を読み込み資産負債残高マスタ１６
に保存する。この場合、追加、変更が必要な場合には、
資金負債残高入力装置１ｂから図３に示すような画面を
用いて現金、小口現金、普通・当座預金等に関するデー
タを資産負債残高マスタ１６に直接入力する。

【００１７】また、随時に財務管理ソフト１から実績仕
訳等を読み込み仕訳明細マスタ１ｄとし、そのマスタ１
ｄのデータを基にして資金繰り明細を更新して資金繰り
明細マスタ１５として送り込む。なお、この場合、追
加、変更が必要な場合には、実績仕訳入力装置１ｅから
図４に示すような画面を用いて銀行振込、手形取立、手
形割引、借入金、支払手形決済、自動引落等に関するデ
ータを実績仕訳入力装置１ｅに入力し、そのデータに基
づき仕訳明細マスタ１ｄのデータを追加、変更し、資金
繰り明細を更新して資金繰り明細マスタ１５にデータと
して送り込む。

【００１８】本システムの売上・仕入予算管理ファイル
１０の売上予算管理ファイルでは、図５に示すように小
口グループの場合には、期初に売上予算入力装置１０ａ
から図６に示すようにコード名、得意先、月末締翌月末
入金得意先、月末締翌々月末入金得意先、売上予定月、
売上予定額等をインプットする。一方、大口グループの
場合には、予算手形割引入力装置１０ｂから図７に示す
ように部門、回収予定日、手形期日、振出額、得意先、
割引金融機関、割引率、入金先等を、また図８に示すよ
うに得意先、回収予定日、期日、振出額、割引日、受取
金額等をインプットする。売上予算入力装置１０ａ又は
予算手形割引入力装置１０ｂからのデータは売上予算マ
スタ１０ｃのデータとなり、このデータは売上予算作成
装置１０ｄで予定仕訳データとして仕訳明細マスタ１０
ｅのデータとして保存される。

【００１９】一方、売上・仕入予算管理ファイル１０の
仕入予算管理ファイルでは、図５に示すように期初に仕
入予算入力装置１０ｆから図９に示すように会計期、部
門、コード、取引先、月末締翌々月末支払取引先等を月
別に買掛金・未払金に区分してインプットする。仕入予
算入力装置１０ｆのデータは仕入れ予算マスタ１０ｇの
データとなり、このデータは仕入予算作成装置１０ｈで
予定仕訳データとして仕訳明細マスタ１０ｅのデータと
して保存される。

【００２０】そして、売上予算作成装置１０ｄから仕訳
明細マスタ１０ｅに保存されているデータと、仕入予算
作成装置１０ｈから仕訳明細マスタ１０ｅに保存されて
いるデータとは、資金繰り明細更新のデータとして資金
繰り明細マスタ１５のデータとして保存される。

【００２１】また、本システムの売上・仕入締管理１１
の売上締ファイルでは、図１０に示すように財務管理ソ
フト２からコード名、得意先、月末締翌月末入金得意
先、月末締翌々月末入金得意先、売上日、売上高等の売
上に関するデータを読込み、売上締実績データとして売
上締マスタ１１ｂのデータとなり、このデータは回収予
定作成装置１１ｃで予定仕訳データとして仕訳明細マス
タ１１ｄのデータとして保存される。なお、この場合、
追加・変更が必要な場合又は回収条件を詳細に指定する
場合には、売上締入力装置１１ｅから図１１に示すよう
に画面を用いて、部門、処理区分、売上請求月、売上
額、入金予定日、回収予定日、回収額、現金回収科目、
現金回収枝番等に関するデータを入力して売上締マスタ
１１ｂのデータとして保存する。また、売上締手形割引
入力装置１１ｆから図７に示すような画面を用いて部
門、回収予定日、手形期日、振出額、得意先、割引金融
機関、割引率、入金先等を、さらに図８に示すように得
意先、回収予定日、期日、振出額、割引日、受取金額等
に関するデータを入力して売上締マスタ１１ｂのデータ
として保存する。そして、売上締マスタ入力装置１１ｅ
から売上締マスタ１１ｂに保存されているデータと、売
上締手形割引入力装置１１ｆから売上締マスタ１１ｂに
保存されているデータとは、予定仕訳データとして仕訳
明細マスタ１１ｄのデータとして保存される。

【００２２】一方、売上・仕入締管理ファイル１１の仕
入締ファイルのうち仕入管理ファイルでは、図１０に示
すように、仕入管理ファイル４から図１２に示すように
コード名、得意先、月末締翌月末入金得意先、月末締翌
々月支払先、支払日、支払高等の仕入に関するデータを
読込み、仕入締実績データとして仕入締実績データとし
て仕入締マスタ１１ｇのデータとなり、このデータは支
払予定作成装置１１ｈで予定仕訳データとして仕訳明細
マスタ１１ｄのデータとして保存される。なお、この場
合、追加・変更が必要な場合又は支払条件を詳細に指定
する場合には、仕入締入力装置１１ｉから図１２に示す
ような画面を用いて部門、処理区分、仕入計上月、仕入
額、支払予定日、支払種別（現金、手形）、支払日、支
払額、手形期日等をインプットし、仕入締マスタ１１ｇ
のデータを追加・変更し予定仕訳データとして仕訳明細
マスタ１１ｄのデータとして保存する。

【００２３】更に、売上・仕入締管理ファイル１１の仕
入締ファイルのうち手形管理ファイルでは、図１０に示
すように、手形振出データ生成装置１２ａから図１３に
示すような画面を用いて部門、手形支払日、振出日、振
出先、手形種類、期日、振出額、振出銀行等をインプッ
トし、仕入締マスタ１１ｇのデータを提供し、予定仕訳
データとして仕訳明細マスタ１１ｄのデータとして保存
する。そして、回収予定作成装置１１ｃで予定仕訳デー
タとして仕訳明細マスタ１１ｄのデータとし、支払予定
作成装置１１ｈで予定仕訳データとして仕訳明細マスタ
１１ｄのデータとして、資金繰り明細を更新して資金繰
り明細マスタ１５にデータとして送り込む。そして、必
要に応じて支払手形自動生成リスト１１ａを帳票として
取り出す。なお、このケースで手形振出データ生成装置
１２ａに入力されたデータは、手形振出マスタ１２ｂを
介して手形振出データを手形管理ソフト３に提供する。

【００２４】更に、本システムの手形管理ファイル１２
では、図１４に示すように随時に手形管理ソフト３から
換金予定作成装置１２ｃで作成されたデータは予定仕訳
データとして仕訳明細マスタ１２ｄのデータとして保存
される。一方、現実に即応して手形割引入力装置１２ｅ
から図１５に示すような画面を用いて部門、振出日、記
載期日、入金日、期日、手形種類（約束手形、為替手
形）、手形番号、振出人、支払人、裏書人、振出銀行、
割引金融機関等をインプットし、また図１６に示すよう
な画面を用いて部門、割引日、割引金融機関、割引率、
手形番号、手形種類（約束手形、為替手形）、振出銀
行、期日、振出額、割引日（表示項目）、受取金額等を
インプットする。このデータは割引手形マスタ１２ｆの
データとして割引予定作成装置１２ｇに送り込まれ、そ
の割引予定作成装置１２ｇで作成されたデータは予定仕
訳データとして仕訳明細マスタ１２ｄのデータとして保
存される。そして、換金予定作成装置１２ｃで作成され
仕訳明細マスタ１２ｄに保存された予定仕訳データと、
割引予定作成装置１２ｇで作成され仕訳明細マスタ１２
ｄに保存された予定仕訳データとで、資金繰り明細を更
新して資金繰り明細マスタ１５にデータとして送り込
む。また、手形割引入力装置１２ｅからの割引手形マス
タ１２ｆのデータを予定データ反映装置１２ｈを介して
手形管理ソフト３にデータとして供給される。

【００２５】更にまた、本システムの経費管理ファイル
１３では、期初に図１７に示すように変動費入力装置１
３ａから図１８に示すように過去の会計期、部門、売上
高、経費（原材料費、雑給、退職金、消耗品費、修繕
費、運賃）等を分析し、また図１９に示すように会計
期、部門、売上高、変動経費（雑給、消耗品費、修繕
費、運賃、支払利息割引率、雑収入）等を、更に図２０
に示すように今後の会計期、部門、売上高、変動経費
（原材料費、雑給、消耗品費、修繕費、運賃、支払利息
割引率、雑収入）等をインプットして変動費率マスタ１
３ｂのデータとして変動費予定作成装置１３ｃに供給さ
れ、このデータは変動費予定作成装置１３ｃで予定仕訳
データとして仕訳明細マスタ１３ｄのデータとして保存
される。

【００２６】また、期初めに図１７に示すように固定費
入力装置１３ｅから図２１に示すように科目、支払日
付、支払金額、休日支払区分（前営業日、当日、翌営業
日）等を、そして図２２に示すように年月、科目、日
付、支払金額、引落区分等をカレンダーに対応して処理
するようにインプットして、固定費マスタ１３ｆのデー
タとして固定費予定作成装置１３ｇに供給され、このデ
ータは固定費予定作成装置１３ｇで予定仕訳データとし
て仕訳明細マスタ１３ｄのデータとして保存される。

【００２７】更に、随時に、リース支払入力装置１３ｈ
から図２３に示すようにリース料支払に関するデータす
なわち部門、処理区分、リース管理Ｎｏ、物件名、リー
ス料率、支払日、支払額等をインプットしてリース支払
マスタ１３ｉのデータとしてリース支払予定作成装置１
３ｊに供給され、このデータはリース支払予定作成装置
１３ｊで予定仕訳データとして仕訳明細マスタ１３ｄの
データとして保存される。更にまた、随時に、予定仕訳
入力装置１３ｋから図２４に示すように処理区分、処理
日、部門、科目、金額等をインプットしてこの予定仕訳
入力装置１３ｋで予定仕訳データとして明細マスタ１３
ｄのデータとして保存される。

【００２８】このようにして、変動費予定作成装置１３
ｃでの予定仕訳データとして仕訳明細マスタ１３ｄのデ
ータと、固定費予定作成装置１３ｇでの予定仕訳データ
として仕訳明細マスタ１３ｄのデータと、リース支払予
定作成装置１３ｊでの予定仕訳データとして仕訳明細マ
スタ１３ｄのデータと、予定仕訳入力装置１３ｋでの予
定仕訳データとして仕訳明細マスタ１３ｄのデータと、
から資金繰り明細のデータが更新され資金繰り明細マス
タ１５のデータとして保存される。

【００２９】次に、本システムの資産負債管理ファイル
１４では、図２５に示すように随時に貸付金入力装置１
４ａから図２６に示すように部門、処理区分、貸付先、
貸付日、貸付額、回収約定日、回収額等をインプットし
て貸付金マスタ１４ｂのデータとして貸付金回収予定作
成装置１４ｃで処理し、貸付金の回収予定のデータと予
定仕訳データとして仕訳明細マスタ１４ｄのデータとし
て保存される。

【００３０】また、随時に借入れ金入力装置１４ｅから
図２７に示すように部門、処理区分、借入金Ｎｏ、金融
機関、名称、入金額、入金用科目、返済月、返済約定
日、返済額等をインプットして借入金マスタ１４ｆのデ
ータとして借入金返済予定作成装置１４ｇで処理し、借
入金の返済予定のデータを予定仕訳データとして仕訳明
細マスタ１４ｄのデータとして保存される。

【００３１】更に、固定性預金入力装置１４ｈから図２
８に示すように部門、処理区分、番号、預入金融機関
名、預入日、預入額、利率、満期日、預入日（表示項
目）、預入額（表示項目）等をインプットして固定性預
金マスタ１４ｉのデータとして固定性預金作成装置１４
ｊで処理し、予定仕訳データとして仕訳明細マスタ１４
ｄのデータとして保存される。そして、貸付金回収予定
作成装置１４ｃでの貸付金回収予定の仕訳データと、借
入金返済予定作成装置１４ｇでの借入金返済予定の仕訳
データと、固定性預金予定作成装置１４ｊでの予定され
る仕訳データとが、仕訳明細マスタ１４ｄのデータに投
入され、その結果、資金繰り明細が更新され、資金繰り
明細マスタ１５のデータとして保存される。

【００３２】このようにして、図１に示すように資金繰
り実績管理ファイル９からの実績明細のデータ、売上・
仕入予算管理ファイル１０からの予定明細のデータ、売
上・仕入締管理ファイル１１からの予定明細のデータ、
手形管理ファイル１２からの予定明細のデータ、経費管
理ファイル１３からの予定明細のデータ、資産負債管理
ファイル１４からの返済・回収に関する予定明細のデー
タを資金繰り明細マスタ１５に集計し、その資金繰り明
細マスタ１５の資金繰りに必要なデータと、資産負債残
高マスタ１６からのデータとを集計出力装置１７にて集
計処理し資金繰り帳票１７ａ又は画面１７ｂにて資金繰
り表をアウトプットする。

【００３３】このアウトプットの種類は、図３０に示す
ように、月末には月次資金繰り推移表内訳照合表、キャ
ッシュフロー計算書（直接法）内訳照合表、キャッシュ
フロー計算書（間接法）内訳照合表、月次資金繰り推移
表等であり、随時には、日繰り表、資金繰り明細表、日
繰り表明細内訳表、日繰り内訳照合表等である。

【００３４】図３１及至図３５は、資金繰りに関するア
ウトプット画面を示すものであり、図３１は全社に関す
る日繰り表照合画面、図３２はその日付順資金繰りを表
示したプリントアウトの画面、図３３は資金繰り明細表
のプリントアウトの画面、図３４は部門又は事業所（以
下部門で代表する。）に関する日繰り表照合画面、図３
５は部門における取引銀行との関係における日繰り表照
合画面である。図３１において、残高はその日の業務終
了日における残高を示すものであり、最小残高はその日
の資金の出入で最も残高が少なくなる場合を示すもので
ある。したがって、その日の最小残高がマイナスで表示
される場合には、入金を待って支払う等の資金繰りをし
なければならない。

【００３５】また、図３４に示すように部門における残
高、最小残高は部門毎の資金繰りの情報として役立ち、
更に図３５によって、取引銀行との関係で資金繰り情報
が得られるので銀行間での預金のやり取りで資金のショ
ートを防ぐ等が出来る。

【００３６】これまでは、社内で製作した財務管理ソフ
ト１、販売管理ソフト２、手形管理ソフト３，仕入管理
ソフト４、ファーム・バンキングソフト８及び資金繰り
実績管理ファイル９，売上・仕入予算管理ファイル１
０、売上・仕入締管理ファイル１１、手形管理ファイル
１２、経費管理ファイル１３、資産負債管理ファイル１
４は各々にデータをインプットするように述べてきた
が、転記作業の煩雑さを低減するために各ソフト間及び
／又は各ファイル間でデータのやり取りをして、１デー
タにつき１回のインプットですませるようにして転記作
業の煩雑さを大幅に低減するとともに、転記ミスを防止
するシステムとする。

【００３７】更に、財務管理ソフト１、販売管理ソフト
２、手形管理ソフト３，仕入管理ソフト４及びファーム
・バンキングソフト８は、改めて自作するのではなく市
販の管理ソフトを適用すればよい。本システムに現在適
用される市販のソフトは次表の通りである。

【００３８】

【発明の効果】以上、詳述したように本発明によって次
の効果が得られる。 資金収支予定の管理ができ、運転資金の運用に必要な
シミュレーションや、様々な予定資料が提供でき、経営
者、経理責任者の資金繰りの意思決定がスムーズに出来
る。 会社及び銀行口座別に日次の資金収支結果・予定が得
られるので、資金繰りに失敗することがない。 カレンダーによる銀行休日・法定休日管理で休日を反
映した日々の入出金の管理ができるので、休日によって
起るトラブルを解消することが出来る。 資金繰りの管理資料として、日繰り表、当座資金試算
表、月次資金繰り推移表、月次キャッシュフロー推移計
算表をタイムリーかつ容易に得ることができる。 資金繰りシミュレーションが容易に出来るので、預金
の満期・解約・手形割引、手形裏書、借入金で資金調達
を行った場合、即時に収支表に反映でき、その結果最適
な資金調達方法を選択することが出来る。

【００３９】返済方法のシミュレーションが容易に出
来るので、最適な返済計画を立てることが出来る。 リース支払額のシミュレーションができるので、リー
スと買取りの比較により資金の友好活用が図れる。 市販の人気販売・仕入管理ソフトからマスタ・データ
が取込めるので、データの入力が少なくなり、かつ直近
の資金収支が正確に把握できる。 安価なシステムで、タイムリーかつ最適な資金繰りが
出来る。すなわち、銀行から余分な借入れをする必要も
なく、余分に手形を出す必要もなく、資金繰りであわて
ることがない。

【図面の簡単な説明】

【図１】本発明の実施例を示すシステム関連図である。

【図２】本発明の実施例における資金繰り実績管理ファ
イルのシステム図である。

【図３】伝票入力画面の例示図である。

【図４】伝票入力画面の例示図である。

【図５】本発明の実施例における売上・仕入予算管理フ
ァイルのシステム図である。

【図６】伝票入力画面の例示図である。

【図７】伝票入力画面の例示図である。

【図８】伝票入力画面の例示図である。

【図９】伝票入力画面の例示図である。

【図１０】本発明の実施例における売上・仕入締管理フ
ァイルのシステム図である。

【図１１】伝票入力画面の例示図である。

【図１２】伝票入力画面の例示図である。

【図１３】伝票入力画面の例示図である。

【図１４】本発明の実施例における手形管理ファイルの
システム図である。

【図１５】伝票入力画面の例示図である。

【図１６】伝票入力画面の例示図である。

【図１７】本発明の実施例における経費管理ファイルの
システム図である。

【図１８】伝票入力画面の例示図である。

【図１９】伝票入力画面の例示図である。

【図２０】伝票入力画面の例示図である。

【図２１】伝票入力画面の例示図である。

【図２２】伝票入力画面の例示図である。

【図２３】伝票入力画面の例示図である。

【図２４】伝票入力画面の例示図である。

【図２５】本発明の実施例における資産負債管理ファイ
ルのシステム図である。

【図２６】伝票入力画面の例示図である。

【図２７】伝票入力画面の例示図である。

【図２８】伝票入力画面の例示図である。

【図２９】伝票入力画面の例示図である。

【図３０】本発明の実施例における集計出力ファイルの
システム図である。

【図３１】本発明の実施例における会社に関する日繰り
表照合画面である。

【図３２】本発明の実施例における日付順日繰り表のア
ウトプットの画面である。

【図３３】本発明の実施例における資金繰り表のアウト
プットの画面である。

【図３４】本発明の実施例における部門に関する日繰り
表照合画面である。

【図３５】本発明の実施例における取引銀行に関する日
繰り表照合画面である。

【符号の説明】

１・・・財務管理ソフト ２・・・販売管理ソフト ３・・・手形管理ソフト ４・・・仕入管理ソフト ５・・・銀行 ６・・・顧客 ７・・・取引先 ８・・・ファーム・バンキングソフト ９・・・資金繰り実績管理ファイル １０・・・売上・仕入予算管理ファイル １１・・・売上・仕入締管理ファイル １２・・・手形管理ファイル １３・・・経費管理ファイル １４・・・資産負債管理ファイル １５・・・資金繰り明細マスタ １６・・・資産負債残高マスタ １７・・・集計出力装置 １７ａ・・・資金繰り帳票 １７ｂ・・・資金繰り表示画面出力装置

Claims (6)

【特許請求の範囲】
1. 【請求項１】資金繰り実績管理ファイルと、売上・仕入
   予算管理ファイルと、売上・仕入締管理ファイルと、手
   形管理ファイルと、経費管理ファイルと、資産負債管理
   ファイルと、上記各ファイルから必要データを取り込ん
   で演算処理する装置と、上記演算処理装置から資金繰り
   予定明細を表示装置に表示可能としたことを特徴とする
   資金繰り管理システム。
2. 【請求項２】上記演算処理装置に入力手段が連結されて
   いることを特徴とする請求項１記載の資金繰り管理シス
   テム。
3. 【請求項３】上記資金繰り実績管理ファイル、上記売上
   ・仕入予算管理ファイル、上記売上・仕入締管理ファイ
   ル、上記手形管理ファイル、上記経費管理ファイル、上
   記資産負債管理ファイルの少なくとも１つのファイルに
   インプットするデータを市販の財務管理ソフト、販売管
   理ソフト、手形管理ソフト、仕入管理ソフトのいずれか
   のソフトから取り込む機能を有することを特徴とする資
   金繰り管理システム。
4. 【請求項４】資金繰り実績管理データを資金繰り実績管
   理ファイルに記録する工程と、売上・仕入予算管理デー
   タを売上・仕入予算管理ファイルに記録する工程と、売
   上・仕入締管理データを売上・仕入締管理ファイルに記
   録する工程と、手形管理データを手形管理ファイルに記
   録する工程と、経費管理データを経費管理ファイルに記
   録する工程と、資産負債管理データを資産負債管理ファ
   イルに記録する工程と、上記各ファイルから必要データ
   を取り込んで演算処理する工程と、上記演算処理工程か
   ら資金繰り予定明細を表示する工程とを有することを特
   徴とする資金繰り管理方法。
5. 【請求項５】上記演算処理工程に入力工程が連結されて
   いることを特徴とする請求項４記載の資金繰り管理方
   法。
6. 【請求項６】上記資金繰り実績管理データを資金繰り実
   績管理ファイルに記録する工程、上記売上・仕入予算管
   理データを売上・仕入予算管理ファイルに記録する工
   程、上記売上・仕入締管理データを売上・仕入締管理フ
   ァイルに記録する工程、上記手形管理データを手形管理
   ファイルに記録する工程、上記経費管理データを経費管
   理ファイルに記録する工程、上記資産負債管理データを
   資産負債管理ファイルに記録する工程の少なくとも１つ
   の工程にインプットするデータを市販の財務管理ソフ
   ト、販売管理ソフト、手形管理ソフト、仕入管理ソフト
   のいずれかのソフトから取り込む工程を有することを特
   徴とする資金繰り管理方法。