JPH09128457A - 睡眠口編入済口座の利息計算サービス方式及びその方法 - Google Patents

Abstract

(57)【要約】 【課題】所定期間取引がないことで別段睡眠口に編入さ
れた口座の復活時の処理効率を向上させる睡眠口編入済
口座の利息計算サービス方式及びその方法の提供。 【解決手段】情報入力端末２の専用取引画面１に従って
金額、睡眠編入日等のデータを入力する。入力処理エリ
ア３に格納された睡眠編入日等のデータから本日までの
間に発生した利息決算日、金利変更日、利率及び利子税
率を利率管理レコード４、農協レコード５及び税率管理
レコード６から取得して作業エリア８にテーブル形式で
格納する。利息・利子税算出モジュール７は、作業エリ
ア８に格納されている利息決算日、金利変更日を日付順
にソートした後、利息決算日及び／又は金利変更日の隣
接する２つの日付に挟まれた利息計算期間のそれぞれに
おいて発生した利息及び利子税を順に算出し、該結果を
利息、利子税の合計額と共に出力媒体９に印字出力す
る。

Description

【発明の詳細な説明】

【０００１】

【発明の属する技術分野】本発明は、銀行等の金融機関
の勘定系システムにおける利息計算サービス方式及びそ
の方法に関し、特に最終取引日から所定期間経過して別
段睡眠口に編入された顧客の口座を復活する際の睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式及びその方法に関す
る。

【０００２】

【従来の技術】一般に、銀行等の金融機関の勘定系シス
テムにおいては、最終取引日から所定期間経過した顧客
の口座を金融機関の管理用口座（「別段睡眠口」とい
う）に編入する処理を行っている。

【０００３】別段睡眠口に編入された顧客の口座は、必
要に応じて復活して残高に利息を加算する利息元加処理
を行わなければならないが、このような口座復活時の処
理は通常次のような手順で行われる。

【０００４】すなわち、（１）口座が別段睡眠口に編入
された日（以下単に「睡眠編入日」ともいう）から口座
復活日までに発生した利息決算日の照会を取る、（２）
睡眠編入日から口座復活日までに発生した金利変更日及
び金利の照会を取る、（３）照会によって得られた情報
と睡眠編入日の残高とに基づいて口座復活日までに発生
した利息を計算する。

【０００５】

【発明が解決しようとする課題】しかしながら、従来の
口座復活時の処理では、睡眠編入日から口座復活日まで
の間に発生した利息決算日、金利変更日等の照会ないし
確認作業をそれぞれ個別の取引を用いて行わなければな
らないため、処理が煩雑になるという問題がある。

【０００６】従って、本発明は前記問題点に鑑みてなさ
れたものであり、睡眠編入日から口座復活日までの間に
発生した利息決算日と金利変更日とを境とする各利息計
算期間内に発生した利息、利子税、適用された利率等を
各利息計算期間毎に一度に出力し、利息に関する情報を
明確化して別段睡眠口からの口座復活時の処理効率を向
上させる睡眠口編入済口座の利息計算サービス方式及び
その方法を提供することを目的とする。

【０００７】

【課題を解決するための手段】前記目的を達成するた
め、本発明は、最終取引日から所定期間経過した口座に
対して睡眠編入口座管理を行う勘定系システムに適用さ
れる睡眠口編入済口座の利息計算サービス方式におい
て、少なくとも貯金種別、金額、税区分、睡眠編入日に
ついてのデータを入力するための入力手段と、金利変更
年月日及び利率に関する情報を保持する利率管理レコー
ドと、利息決算年月日に関する情報を保持する決算日管
理レコードと、利子税率適用年月日及び利子税率に関す
る情報を保持する税率管理レコードと、睡眠編入日から
本日までに発生した利息及び利子税を算出する利息・利
子税算出手段と、該利息・利子税算出手段が算出したデ
ータを退避しておく作業エリアと、該作業エリアに退避
されたデータを所定の形式で出力する出力手段と、を含
み、前記利息・利子税算出手段が、前記入力手段から入
力された睡眠編入日と、前記決算日管理レコードから得
られる利息決算年月日と、前記利率管理レコードから得
られる金利変更年月日と、に基づいて前記睡眠編入日か
ら本日までの間の１又は複数の利息計算期間を取得する
と共に、前記利率管理レコードから得られる利率と、前
記税率管理レコードから得られる利子税率適用年月日及
び利子税率と、前記入力手段から入力された税区分と、
に基づいて前記１又は複数の利息計算期間のそれぞれに
適用される利率と利子税率とを算出し、前記入力手段か
ら入力された金額を元金として前記１又は複数の利息計
算期間のそれぞれについて順に利息と利子税とを算出す
ることを特徴とする睡眠口編入済口座の利息計算サービ
ス方式を提供する。

【０００８】また、本発明は、最終取引日から所定期間
経過した口座に対して睡眠編入口座管理を行う勘定系シ
ステムにおいて、入力された睡眠編入日から本日までの
間の利息決算日と金利変更日とを一括して日付順にソー
トし、該ソートされた利息決算日及び／又は金利変更日
の隣接する２つの日付に挟まれた１又は複数の利息計算
期間のそれぞれに適用される利率及び利子税率を算出
し、該算出された利率及び利子税率と、入力された金額
と、に基づいて前記１又は複数の利息計算期間のそれぞ
れについて順に利息及び利子税を算出することを特徴と
する睡眠口編入済口座の利息計算サービス方法を提供す
る。

【０００９】

【発明の実施の形態】以下、本発明の実施の形態につい
て図面を参照して詳細に説明する。

【００１０】図１は、本発明の一実施形態に係る睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式の構成を説明するた
めの図である。

【００１１】図１を参照して、本実施形態に係る睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式が金融機関の勘定系
システムに適用される場合を例にとって説明する。

【００１２】図１に示すように、本実施形態に係る睡眠
口編入済口座の利息計算サービス方式は、専用取引画面
１と、情報入力端末２と、入力処理エリア３と、利率管
理レコード４と、農協レコード（決算日管理レコード）
５と、税率管理レコード６と、利息・利子税算出モジュ
ール７と、作業エリア８と、出力媒体９と、を主要な構
成として含む。

【００１３】専用取引画面１は、「種別」、「金額」、
「税区分」、「睡眠編入日」等を入力項目として保持す
る取引入力画面である。

【００１４】ここで、「種別」とは睡眠編入処理が行わ
れている顧客の口座の種別（貯金種別）、「金額」とは
睡眠編入処理が行われたときに口座に残っていた残高、
「睡眠編入日」とは睡眠編入処理が行われた年月日であ
る。

【００１５】また、「税区分」とは、発生した利息から
利子税をどのような形態で徴収するかを表すものであ
り、例えば、 （１）００：税外 （２）０１：法人課税 （３）０２：分離課税 （４）０３：マル優非課税 … その他 のように区分される。

【００１６】ここで、税区分が０２（分離課税）の場合
には発生した利息について国税と地方税とを共に算出す
るが、税区分が０３（マル優非課税）の場合には利子税を
計算しないというように、税区分に応じて利子税の算出
の仕方を変える。

【００１７】情報入力端末２は、オペレータが勘定系シ
ステムを操作するための端末であり、専用取引画面１に
表示された入力項目に従って必要なデータを入力するこ
とができる。

【００１８】入力処理エリア３は、専用取引画面１に従
って入力されたデータを格納する領域である。

【００１９】利率管理レコード４は、金利変更年月日及
び金利を保持するレコードである。

【００２０】農協レコード５は、利息計算年月日を利息
決算タイプとして保持する決算日管理レコードである。
利息計算年月日は、金融機関によって異なるため（同じ
金融機関でも異なる場合がある）、例えば、 （１）０１：１、７月の第２土曜日 （２）０２：２、８月の第２日曜日 （３）０３：３、９月の第２日曜日 … その他 のような形式で管理し、実際の処理時に農協レコード５
で管理されている利息決算タイプに基づいて指定した年
の利息決算年月日を算出するようにする。

【００２１】税率管理レコード６は、利子税率適用年月
日及び利子税率を保持するレコードである。

【００２２】図２は、税率管理レコード６の構成を説明
するための図である。

【００２３】図２に示すように、税率管理レコード６
は、利子税率適用年月日及び利子税率を保持しており、
利子税率適用年月日単位に、国税と地方税についての利
子税率が日付の降順に並べられている。なお、図２を参
照すると、１９９３年１月１３日以降に発生した利息に
ついては、国税率１５％、地方税率５％が適用され、１
９９２年１月１３日から１９９３年１月１２日までの間
に発生した利息については、国税率３０％が適用され
る。

【００２４】利息・利子税算出モジュール７は、入力処
理エリア３に格納されている各種のデータと本日年月日
とに基づいて、利率、利息、利子税等を算出する処理を
行うものである。なお、本日年月日とは、照会日当日の
年月日のことである。

【００２５】作業エリア８は、利息・利子税算出モジュ
ール７が取得あるいは算出した結果を退避しておくため
の領域である。

【００２６】出力媒体９は、オペレータに対して利息決
算年月日、金利変更年月日、金額、税区分、利率、利
息、利子税、合計利息、合計利子税等に関する情報を知
らせるための印字媒体である。

【００２７】図１を参照すると、利息・利子税算出モジ
ュール７は、入力処理エリア３に格納されている睡眠編
入年月日と本日年月日とに基づいて、この間に発生した
利息決算年月日を農協レコード５の利息決算タイプか
ら、また金利変更年月日を利率管理レコード４から、そ
れぞれ取得し、昇順にソートした後、作業エリア８に格
納しておく。

【００２８】図３は、本発明の一実施形態に係る睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式における利息計算の
仕方を説明するための図である。

【００２９】図３を参照すると、利息・利子税算出モジ
ュール７は、睡眠編入日（ｃ）と本日（ｌ）とに関連す
る（利息）決算日（ａ、ｄ、ｊ）、金利変更日（ｇ、
ｉ）についての情報を取得し、（利息）決算日の翌日
（ｂ、ｅ、ｋ）、金利変更日の前日（ｆ、ｈ）をも考慮
した上で、これらの日付を境とする利息計算期間、具体
的にはｂ〜ｄ、ｅ〜ｆ、ｇ〜ｈ、ｉ〜ｊ、ｋ〜ｌの各利
息計算期間毎に、それらの利息計算期間のそれぞれに適
用される利率を利率管理レコード４から取得し、その結
果を作業エリア８に格納する。

【００３０】その後、利率管理レコード４から取得した
利率に基づいてそれぞれの利息計算期間毎に順次利息を
計算していく。

【００３１】第１回目の利息計算期間では、入力情報端
末２から入力された金額に基づいて利息を算出し、税率
管理レコード６が管理している利子税率と入力された税
区分とに基づいて国税、地方税を算出し、その結果を作
業エリア８に格納する。

【００３２】第２回目以降の利息計算期間では、直前の
利息計算期間で算出された利息から利子税を減算し、金
額に元加した値を今回期間の利息計算対象金額とする。
このような処理を睡眠編入年月日から本日年月日までの
間に存在する全ての利息計算期間毎に繰り返す。

【００３３】なお、金利変更年月日が含まれる利息計算
期間については利息元加処理を行わず、次の利息決算年
月日にまとめて元加する分かち計算を行う。

【００３４】分かち計算とは、前回の利息決算日の翌日
から今回の利息決算日までの期間（「利息決算期間」と
いう）の間で金利変更が生じる場合、例えば図３のｅ〜
ｊの期間のような場合に、ｅ〜ｆ、ｇ〜ｈ、ｉ〜ｊの各
利息計算期間のそれぞれについて、Ａ％、Ｂ％、Ｃ％の
利率を適用して利息を算出し、算出された利息の合算を
ｅ〜ｊの利息決算期間の利息とみなす方法である。

【００３５】利息算出にあたっては、小数点以下３桁ま
でを考慮し、さらに付利最低残高を考慮して、通常の利
息算出と同様の計算を行う。なお、付利最低残高とは、
利息を計算する対象となる最低口座残高であり、口座の
残高がこの最低口座残高以下になると残高が存在しても
利息はつかない。

【００３６】以上のようにして本日年月日までの計算が
終了したら、各利息計算期間に発生した利息、国税、地
方税のそれぞれの合計を求め、作業エリア８に格納され
ている内容と共に出力媒体９上に印字する。

【００３７】図４は、本発明の一実施形態に係る睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式の処理の流れを説明
するためのフローチャートである。

【００３８】以下、図４を参照して、本実施形態に係る
睡眠口編入済口座の利息計算サービス方式の処理の流れ
をより具体的に説明する。

【００３９】まず、情報入力端末２から入力された入力
項目をチェックし、所定の項目が入力されたことを確認
して入力処理エリア３に種別、金額、税区分、睡眠編入
日といった各項目に関するデータを格納する（ステップ
４０１）。

【００４０】次に、利息・利子税算出モジュール７は、
入力処理エリア３に格納されているデータに基づいて利
率管理レコード４、農協レコード５、税率管理レコード
６を検索する（ステップ４０２）。

【００４１】そして、入力処理エリア３に格納されてい
る睡眠編入年月日から本日年月日までに発生した金利変
更年月日、利息決算年月日を算出した後（ステップ４０
３）、算出された金利変更年月日と利息決算年月日とを
昇順にソートする（ステップ４０４）。

【００４２】この後、金利変更年月日と利息決算年月日
とが本日年月日より前のものについて、作業テーブル
（ＷＫ ＴＢＬ）を作成するループに入る（ステップ４
０５〜４１３）。この作業テーブルの作成ループでは、
まず、利息決算日同士の間、利息決算日と金利変更日と
の間、金利変更日同士の間の各利息計算期間について適
用される利率を取得して作業エリア８に退避する（ステ
ップ４０６）。続いて、各利息計算期間の利息を算出
し、同じく作業エリア８に退避する（ステップ４０
７）。

【００４３】ステップ４０７を終了した後、利息計算期
間の最後の日が金利変更日であるか否かが判断される
（ステップ４０８）。

【００４４】利息計算期間の最後の日が金利変更日でな
いと判断された場合（ステップ４０８でＹＥＳの場合）
には、ステップ４０７で算出された利息額に税率をかけ
て利子税を算出しこれを作業エリア８に退避しておき
（ステップ４０９）、利息計算対象金額に（（利息）−
（利子税））を加算して新利息計算対象金額を算出する
（ステップ４１０）。

【００４５】一方、利息計算期間の最後の日が金利変更
日である場合（ステップ４０８でＮＯの場合）には、そ
の日付の右端にアスタリスク（＊）を付加し、分かち計
算用の合算値変数に足し込んで作業エリア８に退避して
おく（ステップ４１２）。

【００４６】以上のようにしてステップ４０５からステ
ップ４１３までの処理を睡眠編入日から本日までの各利
息計算期間に対して行い、作業エリア８上に所定の作業
テーブルを作成する。

【００４７】作業テーブルの作成が終了した後、作業テ
ーブルの編集を行ってその結果を印字出力する（ステッ
プ４１４）。

【００４８】図５は、本発明の一実施形態に係る睡眠口
編入済口座の利息計算サービス方式による最終的な印字
例を示す図である。

【００４９】図５を参照すると、この印字例では、情報
入力端末２から入力された睡眠編入日は平成１年１月１
４日であり（(1)参照）、税区分は０２（分離課税）で
ある。また、入力された金額は１０，０００（円）であ
る。

【００５０】印字例では、最左欄の「利息決算日」に対
応する形で、「金額」、「利率」、「利息」、「国
税」、「地方税」の各欄が並んでいる。

【００５１】「利息決算日」の欄には、利息決算年月
日、金利変更年月日の前日、本日年月日の前日が印字さ
れている。なお、金利変更年月日の前日、本日年月日の
前日については日付の右端にアスタリスク（＊）が付加
され、利息決算日との区別の明確化が図られている。例
えば、図５に示した印字例では、「04-12-31*」は金利
変更日の前日を示し（(6)参照）、「07-03-13*」は本日
の前日を示している（(10)参照）。

【００５２】以下、図５に示した印字例の特徴的な点を
いくつか説明する。

【００５３】まず、「利息決算日」の欄の最上行（「01
-03-19」の行）は、睡眠編入日である平成１年１月１４
日が含まれる利息決算期間の利息決算日に関するもので
ある（(2)参照）。この「01-03-19」の行を例にとる
と、平成１年３月１９日を利息決算日とする利息決算期
間に１０，０００円を元金とし利率０．３２％で計算さ
れた発生利息額は１５．９５６円である（(3)参照）。
また、この発生利息額１５．９５６円に対する国税、地
方税は、それぞれ２円、０円である（(4)参照）。

【００５４】従って、次の「01-09-17」の行における今
回期間の元金は、前回の利息決算期間の元金１０，００
０円に、発生利息額１５円から利子税２円を引いた額を
加算した１０，０１３円となる（(5)参照）。なお、こ
のとき、小数点以下は切り捨てて加算する。

【００５５】次に、「利息決算日」の欄の「04-12-31
*」の行を例にとると、この平成４年１２月３１日には
アスタリスクが付加されており、金利変更日の前日を示
している。

【００５６】利息決算期間内に金利変更が発生している
ため、利息計算は分かち計算によって行われる。具体的
には、平成４年９月２１日から平成４年１２月３１日ま
での間は、元金１０，１０５円に利率０．３２％で利息
９．０３１円が発生し（(7)参照）、平成５年１月１日
から平成５年３月２１日までの間は、元金１０，１０５
円に利率０．１８５％で利息４．０９５円が発生するた
め（(8)参照）、平成４年９月２１日から平成５年３月
２１日までの利息決算期間内に発生した利息の合計額
は、加算後に小数点以下を切り捨てて１３．０００円と
なる（(9)参照）。なお、「利息決算日」の欄の「*****
***」は、分かち計算を行った場合の合計額を示す行で
ある。

【００５７】なお、利息のうちで合計の対象となるもの
には「＃」が付加されており、図５に示した印字例で
は、この「＃」が付加された利息額の合計額は１６０円
となる（(11)参照）。また、国税、地方税の合計額はそ
れぞれ２１円、０円となる。

【００５８】以上、本発明の一実施形態について説明し
てきたが、本発明はこのような実施の形態に限定される
ものではなく、本発明の原理に準ずる各種の実施の形態
を含む。

【００５９】例えば、前記実施形態に係る睡眠口編入済
口座の利息計算サービス方式のように出力媒体に印字す
ることなく、ディスプレイ等に表示するようにしても同
様の効果を得ることができる。

【００６０】

【発明の効果】以上説明したように、本発明の睡眠口編
入済口座の利息計算サービス方式及びその方法によれ
ば、睡眠編入日から本日までの間に発生した利息決算日
と金利変更日とを境とする各利息計算期間に生じた利
息、利子税、適用した利率等を期間単位に一度に出力す
るため、利息発生情報の明確化を図り別段睡眠口からの
口座復活時の処理効率を上げることができる。

【００６１】また、本発明の睡眠口編入済口座の利息計
算サービス方式及びその方法によれば、睡眠編入日が属
する利息決算期間の初日から本日までの利息を一括して
算出するため、利息決算日と金利変更日の照会を個別に
行う必要がなく、複数取引による煩雑さを解消し、オペ
レータの操作ミスを減少させることができる。

【図面の簡単な説明】

【図１】本発明の一実施形態に係る睡眠口編入済口座の
利息計算サービス方式の構成を説明するための図であ
る。

【図２】図１に示した税率管理レコード６の構成を説明
するための図である。

【図３】本発明の一実施形態に係る睡眠口編入済口座の
利息計算サービス方式における利息計算の仕方を説明す
るための図である。

【図４】本発明の一実施形態に係る睡眠口編入済口座の
利息計算サービス方式の処理の流れを説明するためのフ
ローチャートである。

【図５】本発明の一実施形態に係る睡眠口編入済口座の
利息計算サービス方式による最終的な印字例を示す図で
ある。

【符号の説明】

１ 専用取引画面 ２ 情報入力端末 ３ 入力処理エリア ４ 利率管理レコード ５ 農協レコード ６ 税率管理レコード ７ 利息・利子税算出モジュール ８ 作業エリア ９ 出力媒体

Claims (4)

【特許請求の範囲】
1. 【請求項１】最終取引日から所定期間経過した口座に対
   して睡眠編入口座管理を行う勘定系システムに適用され
   る睡眠口編入済口座の利息計算サービス方式において、 少なくとも貯金種別、金額、税区分、睡眠編入日につい
   てのデータを入力するための入力手段と、 金利変更年月日及び利率に関する情報を保持する利率管
   理レコードと、 利息決算年月日に関する情報を保持する決算日管理レコ
   ードと、 利子税率適用年月日及び利子税率に関する情報を保持す
   る税率管理レコードと、 睡眠編入日から本日までに発生した利息及び利子税を算
   出する利息・利子税算出手段と、 該利息・利子税算出手段が算出したデータを退避してお
   く作業エリアと、 該作業エリアに退避されたデータを所定の形式で出力す
   る出力手段と、 を含み、 前記利息・利子税算出手段が、前記入力手段から入力さ
   れた睡眠編入日と、前記決算日管理レコードから得られ
   る利息決算年月日と、前記利率管理レコードから得られ
   る金利変更年月日と、に基づいて前記睡眠編入日から本
   日までの間の１又は複数の利息計算期間を取得すると共
   に、 前記利率管理レコードから得られる利率と、前記税率管
   理レコードから得られる利子税率適用年月日及び利子税
   率と、前記入力手段から入力された税区分と、に基づい
   て前記１又は複数の利息計算期間のそれぞれに適用され
   る利率と利子税率とを算出し、 前記入力手段から入力された金額を元金として前記１又
   は複数の利息計算期間のそれぞれについて順に利息と利
   子税とを算出することを特徴とする睡眠口編入済口座の
   利息計算サービス方式。
2. 【請求項２】前記出力手段が、少なくとも金額、利息及
   び利子税に関する情報を利息決算年月日及び／又は金利
   変更年月日と共に一覧形式で出力するようにしたことを
   特徴とする請求項１記載の睡眠口編入済口座の利息計算
   サービス方式。
3. 【請求項３】前記決算日管理レコードが、利息決算年月
   日に関する情報を利息決算タイプとして保持し、必要に
   応じて該利息決算タイプを変換して利息決算年月日を得
   るようにしたことを特徴とする請求項１又は２記載の睡
   眠口編入済口座の利息計算サービス方式。
4. 【請求項４】最終取引日から所定期間経過した口座に対
   して睡眠編入口座管理を行う勘定系システムにおいて、 入力された睡眠編入日から本日までの間の利息決算日と
   金利変更日とを一括して日付順にソートし、 該ソートされた利息決算日及び／又は金利変更日の隣接
   する２つの日付に挟まれた１又は複数の利息計算期間の
   それぞれに適用される利率及び利子税率を算出し、 該算出された利率及び利子税率と、入力された金額と、
   に基づいて前記１又は複数の利息計算期間のそれぞれに
   ついて順に利息及び利子税を算出することを特徴とする
   睡眠口編入済口座の利息計算サービス方法。