JPH11149509A - 売上代金回収管理装置とその方法及び売上代金回収管理プログラムを記録した記録媒体 - Google Patents

Abstract

(57)【要約】 【課題】 売上代金回収管理装置において、過去の平均
的な商品の在庫数や仕入先からの代金請求情報より、多
岐にわたる売上商品の仕入代金支払日を容易に予測する
ことを可能にすると共に、売り上げた商品についての仕
入代金の支払日までに売上代金が回収できているかどう
かを簡便に把握することを可能にする。 【解決手段】 商品毎に平均商品滞留期間と、商品の仕
入れから仕入先への代金支払いまでのモデル期間である
支払サイトを算出し（＃１３，＃１４，＃１６乃至＃１
８）、算出された平均商品滞留期間と支払サイトとに基
づいて、商品毎に得意先への商品出荷日から仕入先への
代金支払日までのモデル期間である社内サイトを算出す
る。そして、この社内サイトと、実際の取り引きにおけ
る商品出荷日とに基づいて、商品毎に仕入代金支払日を
予測することができる。

Description

【発明の詳細な説明】

【０００１】

【発明の属する技術分野】本発明は、プログラムされた
コンピュータによって売上代金の回収を管理する装置及
び方法に関するものである。

【０００２】

【従来の技術】従来から、プログラムされたコンピュー
タによって売上代金の回収（入金）を管理する装置が広
く知られている。特に、砂糖や小麦等の仕入れから仕入
先への代金支払いまでのサイクルが短い商品を扱う問屋
では、売上代金の回収を確実且つ早期に行わなければ、
回収した売上代金の中から仕入代金の支払いを行うこと
が難しくなるため、コンピュータを使用した売上代金回
収管理装置を使用して、売上代金の回収状況を随時把握
することが必須になっている。

【０００３】

【発明が解決しようとする課題】しかしながら、上述の
ような従来の売上代金の回収を管理する装置は、売上日
又は売上代金の入金日のみを用いて売上代金の回収を管
理しており、売り上げた商品についての仕入代金の支払
日を意識して売上代金の回収を管理していなかった。ま
た、売り上げた商品についての仕入代金の支払日を意識
して売上代金の回収を管理しようとしても、通常、倉庫
には仕入日及び仕入代金支払日の異なる同種の商品が混
在しており、売り上げに伴って同種の商品の内のどの商
品が出荷されたかを把握することは難しく、売り上げた
商品についての実際の仕入代金支払日を求めることは困
難である。このため、売り上げた商品について、仕入代
金の支払日までに売上代金が回収できているかどうかを
把握することが難しかった。

【０００４】本発明は、上述した問題点を解決するため
になされたものであり、過去の平均的な商品の在庫数や
仕入先からの代金請求情報に基づいて、人手による複雑
な作業を要することなく、多岐にわたる売上商品の仕入
代金支払日を容易に予測することを可能にすると共に、
売り上げた商品についての仕入代金の支払日までに売上
代金が回収できているかどうかを簡便に把握することを
可能にし、もって、仕入代金支払日を意識した売上代金
回収の管理と促進を支援することが可能な売上代金回収
管理装置及び方法を提供することを目的とする。

【０００５】

【課題を解決するための手段】上記目的を達成するため
に請求項１の発明は、プログラムされたコンピュータに
よって売上代金の回収を管理する装置であって、商品毎
に商品の倉庫での平均滞留期間を算出する商品滞留期間
算出手段と、商品毎に商品の仕入れから仕入先への代金
支払いまでのモデル期間である支払サイトを算出する支
払サイト算出手段と、商品滞留期間算出手段によって算
出された商品の平均滞留期間と、支払サイト算出手段に
よって算出された支払サイトに基づいて、商品毎に得意
先への商品出荷日から仕入先への代金支払日までのモデ
ル期間である社内サイトを算出する社内サイト算出手段
と、実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日を記
憶する商品出荷日記憶手段と、商品出荷日記憶手段に記
憶された実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日
と、社内サイト算出手段によって算出された社内サイト
に基づいて、得意先へ出荷された商品について、商品毎
に実際の取り引きにおける仕入先への代金支払日を予測
する商品仕入代金支払日予測手段とを備えたものであ
る。

【０００６】上記構成においては、商品毎に商品の倉庫
での平均滞留期間と、商品の仕入れから仕入先への代金
支払いまでのモデル期間である支払サイトを算出し（こ
れらは、過去の平均的な商品の在庫数や仕入先からの代
金請求情報に基づいて算出される）、算出された商品の
平均滞留期間と支払サイトに基づいて、商品毎に得意先
への商品出荷日から仕入先への代金支払日までのモデル
期間である社内サイトを算出する。そして、この社内サ
イトと、商品出荷日記憶手段に記憶された実際の取り引
きにおける得意先への商品出荷日に基づいて、得意先へ
出荷された商品について、商品毎に実際の取り引きにお
ける仕入先への代金支払日を予測することができる。こ
れにより、売り上げた商品についての仕入代金の支払日
までに売上代金が回収できているかどうかを、人手によ
る複雑な作業を要することなく簡便に把握することがで
き、販売担当者に販売した商品の売上代金を仕入代金支
払日までに回収することを促進することが可能になり、
仕入代金支払日を意識した売上代金回収の管理と促進を
支援することが容易になる。

【０００７】また、請求項２の発明は、プログラムされ
たコンピュータによって売上代金の回収を管理する方法
であって、商品毎に商品の倉庫での平均滞留期間を算出
するステップと、商品毎に商品の仕入れから仕入先への
代金支払いまでのモデル期間である支払サイトを算出す
るステップと、商品の平均滞留期間と、支払サイトに基
づいて、商品毎に得意先への商品出荷日から仕入先への
代金支払日までのモデル期間である社内サイトを算出す
るステップと、実際の取り引きにおける得意先への商品
出荷日を記憶するステップと、実際の取り引きにおける
得意先への商品出荷日と、社内サイトに基づいて、得意
先へ出荷された商品について、商品毎に実際の取り引き
における仕入先への代金支払日を予測するステップとか
らなるものである。この方法を用いて売上代金の回収を
管理することによって、上記請求項１に記載の発明と同
等の作用を得ることが可能になる。

【０００８】また、請求項３の発明は、コンピュータに
よって売上代金の回収を管理するためのプログラムを記
録した記録媒体であって、プログラムは、コンピュータ
に商品毎に商品の倉庫での平均滞留期間を算出させ、商
品毎に商品の仕入れから仕入先への代金支払いまでのモ
デル期間である支払サイトを算出させ、商品の平均滞留
期間と、支払サイトに基づいて、商品毎に得意先への商
品出荷日から仕入先への代金支払日までのモデル期間で
ある社内サイトを算出させ、実際の取り引きにおける得
意先への商品出荷日を記憶させ、実際の取り引きにおけ
る得意先への商品出荷日と、社内サイトに基づいて、得
意先へ出荷された商品について、商品毎に実際の取り引
きにおける仕入先への代金支払日を予測させるものであ
る。このプログラムを記録した記録媒体を使用してコン
ピュータによって売上代金の回収を管理することによっ
て、上記請求項１に記載の発明と同等の作用を得ること
が可能になる。

【０００９】

【発明の実施の形態】以下、本発明の一実施形態による
売上代金回収管理装置について図面を参照して説明す
る。図１は本実施形態による売上代金回収管理装置（以
下、管理装置という）のハードウェアの概略構成図であ
る。管理装置は、この管理装置の制御及び各種演算を行
うＣＰＵ１を備えている。このＣＰＵ１には、売上代金
回収管理に係わる各種データの入力に使用されるキーボ
ード２、各種のデータを表示するディスプレイ３、及び
各種帳票出力に使用されるプリンタ４が接続されてい
る。また、ＣＰＵ１には、売上代金回収管理用及び汎用
の各種プログラム、各種マスタファイル、各種データフ
ァイル等を格納する記憶装置５が接続されている。ＣＰ
Ｕ１は、請求項１における商品滞留期間算出手段、支払
サイト算出手段、社内サイト算出手段、及び商品仕入代
金支払日予測手段としても機能する。

【００１０】図２は記憶装置５に格納されている各種マ
スタファイル及び各種データ・ファイルの構成項目の一
部を示す図である。まず、各種マスタファイルについて
説明する。商品マスタ５１は、各商品についての情報を
商品コードに対応して格納するものである。この情報に
は、各商品の仕入先コード、商品の倉庫での平均滞留期
間算出に使用される月間商品出庫数及び平均商品在庫
数、「社内サイト」（得意先への商品出荷日から仕入先
への代金支払日までのモデル期間）等が含まれる。商品
仕入先マスタ５２は、各商品の仕入先についての情報を
仕入先コードに対応して格納するものである。この情報
には、各仕入先の「支払サイト」（商品の仕入れから仕
入先への代金支払いまでのモデル期間）算出に使用され
る月間請求回数及び請求締め日・支払日間隔（各仕入先
の請求締め日から代金支払日までの間隔）が含まれる。
担当者マスタ５３は、各担当者についての情報を担当者
コードに対応して格納するものである。また、得意先マ
スタ５４は各得意先についての情報を得意先コードに対
応して格納するものであり、得商単価マスタ５５は各得
意先への販売単価等の商品単価情報を得意先コード及び
商品コードに対応して格納するものである。そして、商
品在庫マスタ５６は各商品についての商品在庫数等の在
庫情報を商品コードに対応して格納するものである。各
名称マスタ５７は各種のコードに対応する名称を項目選
択コード（項目の種類を表すコード）及び項目別コード
（各項目別のコード）に対応して格納するものである。

【００１１】次に、各種データ・ファイルについて説明
する。当日トランデータ５８は、一日の売上及び入金の
取り引きの内容を得意先コード、担当者コード、商品コ
ード及び取引区分（取り引きの種類を表す区分）に対応
して格納するものである。格納される取り引きの内容に
は、取り引きされた商品の数量、単価、金額、「社内手
形コード」（取引区分等に基づいた売上・入金の種類を
表すコード）、及び商品マスタから読み込んだ社内サイ
トが含まれる。社内手形ファイル５９は、売上情報及び
入金情報を担当者コード、「サイト年月日」（売上情報
の場合は予測の仕入代金支払日を表し、入金情報の場合
は入金年月日を表す）及び社内手形コードに対応して格
納するものである。

【００１２】図３及び図４は、この管理装置を用いた売
上代金回収管理システムのジョブ・フローを示す図であ
る。図２乃至図４を参照して、売上代金回収管理システ
ムの処理の概要について説明する。まず、事前にキーボ
ード２より商品毎に入力しておいたそれ以前の平均的な
商品情報（商品マスタレコード（商品マスタ５１のレコ
ード）の月間商品出庫数、平均商品在庫数）及びそれ以
前の平均的な仕入先情報（商品仕入先マスタレコード
（商品仕入先マスタ５２のレコード）の月間請求回数、
請求締め日・支払日間隔）を読み込んで、これらの情報
に基づいて商品毎に得意先への商品出荷日から仕入先へ
の代金支払日までのモデル（平均的な）期間である商品
マスタの社内サイトを更新する（＃１）。そして、キー
ボード２によって入力した売上及び入金の情報を基に、
商品マスタ５１、担当者マスタ５３、得商単価マスタ５
５及び得意先マスタ５４を参照して、商品在庫マスタ５
６の商品毎の在庫情報を更新し、当日トランデータ５８
の売上及び入金の情報を作成する（＃２）。この際、実
際の取り引きにおける商品毎の社内サイトを、入出荷日
（売上情報の場合は得意先への商品出荷日を表し、入金
情報の場合は入金年月日を表す）と共に当日トランデー
タ５８に記憶する。そして、この当日トランデータ５８
を担当者コード順にソートし（＃３）、ソート後の当日
トランデータ５８のデータに基づいて、売上情報及び入
金情報に関する社内手形レコード（社内手形ファイル５
９のレコード）を作成又は更新する（＃４）。この処理
（詳細は後述する）のことを本発明では「社内手形日次
更新」という。

【００１３】次に、キーボード２で指定した対象期間に
合致する社内手形レコードの情報を基に、担当者マスタ
５３及び各名称マスタ５７を参照して、各担当者別に予
測の仕入代金支払日順の売上情報と入金年月日順の入金
情報を対照させた集金強化割当表、及び各担当者別に対
象期間内の代金回収状況をまとめた集金強化表及び集金
結果表を作成する（＃５，＃６）。なお、後述する図８
の集金強化割当表中には、利息金額に関する項目がある
が、この利息金額の計算には、＃５の処理時にキーボー
ド２で入力された金利利率が使用される。

【００１４】図５は図３の社内サイト更新の処理の概要
を示すフローチャート、図６は支払サイトと社内サイト
の概念を示す図である。図２、図５及び図６を参照して
商品マスタに書き込む社内サイトの算出方法について説
明する。商品マスタ５１の順次読み込みを行い（＃１
１）、商品マスタ５１のレコードが読めた場合は（＃１
２でＮＯ）、商品マスタ５１の月間商品出庫数を商品マ
スタ５１の平均商品在庫数で割ることによって、在庫回
転率（倉庫に保管された商品が１月内に入れ替わる回
数）を算出し（＃１３）、さらに、この在庫回転率で１
月の平均日数である３０日を割ることによって、平均商
品滞留期間（商品の倉庫での平均滞留日数）を算出する
（＃１４）。次に、読み出した商品マスタレコードの仕
入先コードをキーにして商品仕入先マスタ５２を読み込
み（＃１５）、読み込んだレコードの月間請求回数よ
り、下記の（１）式を用いて平均仕入期間（商品の仕入
日から仕入先の請求締め日までの平均的な期間）を算出
する（＃１６）。

【数１】 平均仕入期間 ＝ （３０／月間請求回数）／２ ・・・（１）

【００１５】次に、上記の平均仕入期間と商品仕入先マ
スタレコードの請求締め日・支払日間隔を加算して図６
に示す支払サイト（期間）を算出する（＃１７）。ここ
で、図６に示すように、支払サイトは商品の仕入日から
仕入先への代金支払日までの期間であり、商品滞留期間
は商品の仕入日から得意先への商品出荷日までの期間で
あるから、得意先への商品出荷日から仕入先への代金支
払日までのモデル期間である社内サイトは下記の（２）
式で表すことができる。

【数２】 社内サイト ＝ 支払サイト − 平均商品滞留期間 ・・・（２） ただし、社内サイト：得意先への商品出荷日から仕入先
への代金支払日までのモデル期間 支払サイト：商品の仕入日から仕入先への代金支払いま
でのモデル期間 平均商品滞留期間：商品の倉庫での平均滞留期間（商品
の仕入日から得意先への商品出荷日までの期間）

【００１６】上記の（２）式に＃１７で算出した支払サ
イトと＃１４で算出した平均商品滞留期間を代入するこ
とにより、商品コード毎の社内サイトを求め（＃１８）
た後、商品マスタレコードの社内サイトの値を＃１８で
求めた社内サイトの値に更新する（＃１９）。そして、
商品マスタ５１に格納された全ての商品コードに該当す
る社内サイトの値を更新するまで、＃１１から＃１９ま
での処理を繰り返す。

【００１７】図７は図４の社内手形日次更新の処理の概
要を示すフローチャートである。社内手形日次更新と
は、図３の社内サイト更新（＃１）で商品マスタレコー
ドに書き込まれ、売上・入金情報作成入力（＃２）で商
品マスタレコードから当日トランデータレコードに書き
写された社内サイトを基に、社内手形レコードのサイト
年月日（上述）を編集することをいう。当日トランデー
タ５８の順次読み込みを行い（＃４１）、当日トランデ
ータ５８のレコードが読めた場合は（＃４２でＮＯ）、
読み込んだレコードの取引区分を基に、そのレコードが
社内手形ファイル５９の日次更新に係わるレコードであ
るか否かを判断し（＃４３）、日次更新に係わるレコー
ドが見つかるまで＃４１乃至＃４３の処理を繰り返す。
そして、日次更新に係わるレコードが見つかった場合に
は（＃４３でＹＥＳ）、上記の取引区分を基に、読み込
んだレコードが売上情報に係わるレコードであるか、入
金情報に係わるレコードであるかを判断し（＃４４）、
売上情報に係わるレコードである場合には（＃４４でＹ
ＥＳ）、下記の（３）式を基に「売上情報のサイト年月
日」を算出し（＃４５）、入金情報に係わるレコードで
ある場合には（＃４４でＮＯ）、当日トランデータレコ
ードの入出荷日（実際には、得意先からの入金年月日）
を入金情報のサイト年月日として（＃４６）、この売上
情報又は入金情報のサイト年月日と当日トランデータ５
８のレコードの内容を基に社内手形レコードを作成又は
更新する（＃４７）。そして、当日トランデータ５８に
格納された全てのレコードの処理を終了するまで、＃４
１から＃４７までの処理を繰り返す。

【数３】 売上情報のサイト年月日＝（当日トランデータレコードの）入出荷日 ＋（当日トランデータレコードの）社内サイト・・・（３） ただし、売上情報のサイト年月日：実際の取り引きにお
ける得意先へ出荷された商品毎の予測の仕入代金支払日 入出荷日 ：得意先への商品出荷日 社内サイト：得意先への商品出荷日から仕入先への代金
支払日までのモデル期間

【００１８】上述のように、本実施形態による売上代金
回収管理装置においては、キーボード２より実際の取り
引きにおける得意先への商品出荷日を入力し、これを当
日トランデータレコードに入出荷日として書き込んてお
くことにより、この入出荷日と、事前に入力された平均
的な商品情報（商品マスタレコードの月間商品出庫数、
平均商品在庫数）、仕入先情報（商品仕入先マスタレコ
ードの月間請求回数、請求締め日・支払日間隔）に基づ
いて、多岐にわたる売上商品の予測の仕入代金支払日
（売上情報のサイト年月日）を容易に算出することがで
きる。そして、このようにして編集された予測の仕入代
金支払日に基づいて、後述の集金強化割当表等の売上代
金回収管理促進用帳票の出力対象の抽出と編集が行われ
る。詳細は集金強化割当表を例に後述するが、これらの
帳票を用いることによって、得意先へ出荷された商品毎
の予測の仕入代金支払日を意識した売上代金回収の管理
と促進を行うことが可能になる。

【００１９】次に、上記の予測の仕入代金支払日を意識
して、どのように売上代金の回収の促進と管理を行うか
を、図４のジョブ・フロー及び図８の集金強化割当表４
１の出力例を参照して説明する。キーボード２で出力対
象期間と金利利率を指定し、集金強化割当表４１の出力
を指示すると、社内手形ファイル５９に格納されたレコ
ードの情報を基に、図８に示すような出力対象期間内の
各担当者別の売り上げと入金の情報を示す集金強化割当
表４１が出力される。この表４１の見出し部７０には、
出力指示した日を表示する出力日欄７１、出力対象とし
て指定した期間を表示する期間欄７２、及び各営業担当
者の氏名を表示する担当者欄７３が設けられている。こ
の出力例では出力指示を行った日は９７年７月１６日で
あるが、出力対象期間として指定された期間は９７年７
月０１日から９７年７月３１日までであり、未来日付の
社内手形レコードも出力対象に入っていることが分か
る。これは、入金情報に係わる社内手形レコードについ
ては、実際の入金日（入金情報のサイト年月日）を基準
に出力対象の抽出を行うが、売上情報に係わる社内手形
レコードについては、実際の売上日より後（未来）の日
付である予測の仕入代金支払日（売上情報のサイト年月
日）を基準に出力対象の抽出を行うためである。

【００２０】そして、このように抽出された社内手形レ
コードの情報を基に、担当者欄７３に表示された営業担
当者が担当している全ての得意先に関するサイト年月日
順の売上情報と入金情報が明細部７４に出力される。こ
の明細部７４には、社内手形レコードのサイト年月日を
表示する日付欄７５、売り上げた（得意先へ出荷した）
商品の商品名を表示する売上商品名欄７６、商品の売上
金額を表示する売上金額欄７７、得意先からの入金の種
類を表示する入金種類欄７８、得意先からの入金金額を
表示する入金金額欄７９、日付欄７５に表示される日付
毎にその日までの売上代金の未回収額である売上残額を
表示する売上残額欄８０、及びその日までの売上残額を
会社が営業担当者に貸しているとみなして算出した利息
金額を表示する利息金額欄８１が含まれる。売上残額欄
８０に表示される売上残額は、その日までの売上金額の
合計（売上金額欄７７に表示される金額の合計 ＋ 前
月までの売上残額の繰越額８０ａ）からその日までの入
金金額の合計（入金金額欄７９に表示される金額の合
計）を引くことによって求められる。また、利息金額欄
８１に表示する利息金額は、その日までの売上残額とキ
ーボード２で入力した金利利率とを乗算して求められ
る。

【００２１】上記明細部７４の下部には、この表４１の
出力日（７月１６日）よりも未来の日付である７月３１
日の入金情報である入金種類名７８ａと入金金額７９ａ
が表示されている。このような未来日付の入金情報は、
先日付けの手形に関する入金情報を表示したものであ
る。また、売上残額８０ｂと利息金額８１ｂのように未
来日付の売上残額及び利息金額は、このまま日付欄７５
の日付（この場合は７月３１日）まで新たな売り上げも
入金も無かった場合の（７月３１日時点での）売上残額
及び利息金額を表す。

【００２２】また、集金強化割当表４１下部の小計欄８
２には、担当者毎に売上金額欄７７に表示された金額の
合計額を表示する売上金額小計欄７７ｃ、及び担当者毎
に入金金額欄７７に表示された金額の合計額を表示する
入金金額小計欄７９ｃが含まれる。

【００２３】このように、集金強化割当表４１では、社
内手形レコードの情報の内、売上情報が仕入先への予測
の代金支払日に該当する日付の売上商品名欄７６及び売
上金額欄７７に表示され、入金情報が実際の入金日に該
当する日付の入金種類欄７８及び入金金額欄７９に表示
される。そして、売上残額欄８０には、日付単位にその
日までの売上金額の合計からその日までの入金金額の合
計を引いた金額が表示される。従って、仕入先への予測
の代金支払日までに、商品の売上額に見合う入金額があ
った場合には、売上残額、及び売上残額と金利利率とを
乗算して求められる利息金額は０になるはずである。そ
して、これを未来日付の売上残額についてみると、営業
担当者が、日付欄７５に表示された日付までに、その日
付の売上残額欄８０に表示された売上残額を得意先から
回収する（入金してもらう）ようにすれば、担当者欄７
３に表示された営業担当者が担当する得意先全体の入金
金額から、その担当者が担当する得意先全体へ出荷した
売上商品の仕入代金を支払うことができるようになる。
また、予測の仕入代金支払日よりも前に売上金を回収で
きた場合には売上残額及び利息金額が負の値になるの
で、利息金額欄８１に示される利息金額が負の値である
場合には、その利息金額を会社から各営業担当者に支払
い、逆に正の値である場合には、その利息金額を各営業
担当者から会社に支払わせるようにすれば、各営業担当
者が得意先へ出荷した売上商品の仕入代金支払いとそれ
に伴う会社の金利負担を意識して得意先からの売上金を
回収できるようになる。さらに、財務担当者がこの集金
強化割当表４１を使用して売上代金の回収を管理すれ
ば、財務担当者が、各営業担当者の担当する得意先全体
を対象に売り上げた商品についての仕入代金の支払日ま
でに売上代金が回収できているかどうかを正確に把握す
ることができ、仕入代金の支払いに備えて実際の支払い
では使わない余分な運転資金を確保しておく必要がなく
なる。

【００２４】本発明は、上記実施形態に限られるもので
はなく、様々な変形が可能である。例えば、上記実施形
態では、集金強化割当表４１の集計単位を各営業担当者
が担当する得意先全体とし、担当者欄７３に表示された
営業担当者が担当する得意先全体の入金金額から、その
担当者が担当する得意先全体へ出荷した売上商品の仕入
代金を支払うことができるかどうかを把握できるように
したが、この表４１の集計単位を各得意先とし、得意先
毎の入金金額から、その得意先へ出荷した売上商品の仕
入代金を支払うことができるかどうかを把握できるよう
にしてもよい。

【００２５】

【発明の効果】以上のように本発明によれば、商品毎に
得意先への商品出荷日から仕入先への代金支払日までの
モデル期間である社内サイトを算出し、この社内サイト
と、実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日に基
づいて、得意先へ出荷された商品について、商品毎に実
際の取り引きにおける仕入先への代金支払日を予測する
ことができようになると共に、売り上げた商品について
の仕入代金の支払日までに売上代金が回収できているか
どうかを簡便に把握することができるようになる。これ
により、この仕入代金支払日を意識した売上代金回収の
管理と促進を支援することが容易になり、また、仕入代
金の支払いに備えて余分な運転資金を確保しておく必要
がなくなる可能性が高まる。

【図面の簡単な説明】

【図１】本発明の一実施形態による売上代金回収管理装
置のハードウェアの概略構成図である。

【図２】記憶装置に格納されている各種マスタファイル
及び各種データ・ファイルの構成項目の一部を示す図で
ある。

【図３】売上代金回収管理システムのジョブ・フローを
示す図である。

【図４】売上代金回収管理システムのジョブ・フローを
示す図である。

【図５】図３の社内サイト更新の処理の概要を示すフロ
ーチャートである。

【図６】支払サイトと社内サイトの概念を示す図であ
る。

【図７】図４の社内手形日次更新の処理の概要を示すフ
ローチャートである。

【図８】集金強化割当表の出力例を示す図である。

【符号の説明】 １ ＣＰＵ（商品滞留期間算出手段、支払サイト算
出手段、社内サイト算出手段、商品仕入代金支払日予測
手段） ５８ 当日トランデータ（商品出荷日記憶手段）

Claims (3)

【特許請求の範囲】
1. 【請求項１】 プログラムされたコンピュータによって
   売上代金の回収を管理する装置であって、 商品毎に商品の倉庫での平均滞留期間を算出する商品滞
   留期間算出手段と、 商品毎に商品の仕入れから仕入先への代金支払いまでの
   モデル期間である支払サイトを算出する支払サイト算出
   手段と、 前記商品滞留期間算出手段によって算出された商品の平
   均滞留期間と、前記支払サイト算出手段によって算出さ
   れた支払サイトに基づいて、商品毎に得意先への商品出
   荷日から仕入先への代金支払日までのモデル期間である
   社内サイトを算出する社内サイト算出手段と、 実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日を記憶す
   る商品出荷日記憶手段と、 前記商品出荷日記憶手段に記憶された実際の取り引きに
   おける得意先への商品出荷日と、前記社内サイト算出手
   段によって算出された社内サイトに基づいて、得意先へ
   出荷された商品について、商品毎に実際の取り引きにお
   ける仕入先への代金支払日を予測する商品仕入代金支払
   日予測手段とを備えたことを特徴とする売上代金回収管
   理装置。
2. 【請求項２】 プログラムされたコンピュータによって
   売上代金の回収を管理する方法であって、 商品毎に商品の倉庫での平均滞留期間を算出するステッ
   プと、 商品毎に商品の仕入れから仕入先への代金支払いまでの
   モデル期間である支払サイトを算出するステップと、 前記商品の平均滞留期間と、前記支払サイトに基づい
   て、商品毎に得意先への商品出荷日から仕入先への代金
   支払日までのモデル期間である社内サイトを算出するス
   テップと、 実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日を記憶す
   るステップと、 前記実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日と、
   前記社内サイトに基づいて、得意先へ出荷された商品に
   ついて、商品毎に実際の取り引きにおける仕入先への代
   金支払日を予測するステップとからなることを特徴とす
   る売上代金回収管理方法。
3. 【請求項３】 コンピュータによって売上代金の回収を
   管理するためのプログラムを記録した記録媒体であっ
   て、 該プログラムは、コンピュータに商品毎に商品の倉庫で
   の平均滞留期間を算出させ、 商品毎に商品の仕入れから仕入先への代金支払いまでの
   モデル期間である支払サイトを算出させ、 前記商品の平均滞留期間と、前記支払サイトに基づい
   て、商品毎に得意先への商品出荷日から仕入先への代金
   支払日までのモデル期間である社内サイトを算出させ、 実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日を記憶さ
   せ、 前記実際の取り引きにおける得意先への商品出荷日と、
   前記社内サイトに基づいて、得意先へ出荷された商品に
   ついて、商品毎に実際の取り引きにおける仕入先への代
   金支払日を予測させることを特徴とする売上代金回収管
   理プログラムを記録した記録媒体。